MỤC LỤC

Trang phụ bìa
Lời cam đoan
Mục lục
Danh mục các chữ viết tắt
Danh mục các bảng biểu, biểu đồ
Lời mở đầu
CHƯƠNG 1: KHUNG LÝ THUYẾT VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN
LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI………………………………………………….. 1
1.1. Giới thiệu ngân hàng thương mại ………………………………………………………….. 1
1.2. Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại ……………………………………………… 1
1.2.1. Các nghiệp vụ nội bảng ………………………………………………………………….. 1
1.2.1.1. Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn …………………………………………………………… 1
1.2.1.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn …………………………………………………………………… 2
1.2.1.4. Nghiệp vụ trung gian ……………………………………………………………………… 4
1.2.2. Nghiệp vụ ngoại bảng ……………………………………………………………………… 6
1.3. Lợi nhuận ngân hàng thương mại ………………………………………………………….. 6
1.3.1. Khái niệm lợi nhuận ngân hàng thương mại ……………………………………. 6
1.3.2. Cách xác định lợi nhuận …………………………………………………………………. 7
1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh của NHTM ………………….. 8
1.3.3.1. Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên thu nhập ………………………………………….. 8
1.3.3.2. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA)……………………………………………. 8
1.3.3.3. Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) ………………………………………. 9
1.3.3.4. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) ……………………………………………………. 9
1.3.3.5. Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (NM) ……………………………………………. 9
1.3.4. Vai trò của lợi nhuận ………………………………………………………………………. 9
1.4. Các nhân tố tác động đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại ……………. 10
1.4.1 Nhân tố bên ngoài ………………………………………………………………………….. 11
1.4.2 Nhân tố bên trong ………………………………………………………………………….. 14
1.4.2.1 Kích thước của ngân hàng……………………………………………………………… 14
1.4.2.2 Chất lượng quản trị ………………………………………………………………………. 14
1.4.3 Chất lượng tài sản …………………………………………………………………………. 18
1.4.4 Thanh khoản …………………………………………………………………………………. 18
1.4.5 Sự đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ……………………………………………. 18
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ……………………………………………………………………………. 19
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ………………………………………………………………………… 20
2.1. Quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam ……… 20
2.2. Điểm qua tình hình hoạt động của ngân hàng trong các sản phẩm dịch vụ
chủ lực ………………………………………………………………………………………………………. 23
2.2.1. Huy động vốn ……………………………………………………………………………….. 23
2.2.2. Tín dụng ………………………………………………………………………………………. 26
2.2.3. Hoạt động dịch vụ …………………………………………………………………………. 28
2.3. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) …………………………………………………………. 30
2.4. Thực trạng lợi nhuận của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thông
qua chỉ số ROA. …………………………………………………………………………………………. 32
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ……………………………………………………………………………. 38
CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN
LỢI NHUẬN TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM …………………………………………………. 39
3.1. Mô hình lý thuyết ………………………………………………………………………………… 39
3.2. Thiết kế nghiên cứu ……………………………………………………………………………… 40
3.2.1. Quy trình nghiên cứu ……………………………………………………………………. 40
3.2.1. Mô hình đề nghị xem xét ……………………………………………………………….. 45
3.2. Mẫu và cỡ mẫu ……………………………………………………………………………………. 46
3.3. Phương pháp xử lý phân tích số liệu …………………………………………………….. 46
3.3.1. Thống kê mô tả về mẫu khảo sát……………………………………………………. 50
3.3.1.1. Thống kê mẫu ……………………………………………………………………………… 50
3.3.1.2. Các chỉ tiêu mô tả của mẫu …………………………………………………………… 51
3.3.2. Nhóm ngân hàng thương mại Nhà Nước ……………………………………….. 53
3.3.2.1. Phân tích tương quan …………………………………………………………………… 53
3.3.2.2. Phân tích hồi quy …………………………………………………………………………. 54
3.3.2.3. Kiểm định sự phù hợp của mô hình ………………………………………………… 55
3.3.2.4. Kiểm định hệ số hồi qui đơn lẻ ………………………………………………………. 56
3.3.2.5. Kiểm định đa cộng tuyến ………………………………………………………………. 57
3.3.2.6. Kiểm định tự tương quan ………………………………………………………………. 57
3.3.2.7. Kiểm định phân phối chuẩn …………………………………………………………… 57
3.3.2.8. Ước lượng hệ số xác định và Đánh giá sự phù hợp của mô hình ……….. 59
3.3.2.9. Ước lượng hệ số hồi qui trong mô hình ………………………………………….. 60
3.3.3. Nhóm ngân hàng thương mại cổ phần …………………………………………… 61
3.3.3.1. Phân tích tương quan …………………………………………………………………… 61
3.3.3.2. Kiểm định sự phù hợp của mô hình ………………………………………………… 63
3.3.3.3. Kiểm định hệ số hồi qui đơn ………………………………………………………….. 63
3.3.3.4. Kiểm định đa cộng tuyến ………………………………………………………………. 64
3.3.3.5. Kiểm định tự tương quan ………………………………………………………………. 65
3.3.3.6. Kiểm định phân phối chuẩn …………………………………………………………… 65
3.3.4. Kiểm định paired simple t-test cho sự khác biệt của 2 mô hình ………. 69
3.3.5. Nhận xét chung cho hai mô hình hồi qui ………………………………………… 69
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 ……………………………………………………………………………. 72
CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO LỢI NHUẬN TẠI CÁC
NHTM VIỆT NAM……………………………………………………………………………………… 73
4.1. Nhóm ngân hàng thương mại Nhà nước ……………………………………………….. 73
4.1.1. Kết luận từ mô hình hồi qui…………………………………………………………… 73
4.1.2. Các giải pháp góp phần gia tăng lợi nhuận đối với nhóm NHTM Nhà
Nước…………………………………………………………………………………………………………. 73
4.1.2.1. Vấn đề quản trị thanh khoản …………………………………………………………. 73
4.1.2.2. Liên quan đến tỷ lệ cho vay trên huy động ………………………………………. 76
4.1.2.3. Nâng tỷ lệ cho vay trung dài hạn/Tổng cho vay và cho vay bằng ngoại
tệ/Tổng cho vay ………………………………………………………………………………………….. 79
4.1.2.4. Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn ………………………………………………… 81
4.2. Nhóm ngân hàng thương mại cổ phần ………………………………………………….. 82
4.2.1. Kết luận từ mô hình hồi qui…………………………………………………………… 82
4.2.2. Các giải pháp góp phần gia tăng lợi nhuận đối với nhóm NHTMCP . 83
4.2.2.1. Đa dạng hóa nguồn thu nhập thông qua phát triển dịch vụ đặc biệt là
dịch vụ ngân hàng bán lẻ …………………………………………………………………………….. 83
4.2.2.2. Tăng cường hoạt động quản trị tài sản nợ ngoại tệ ………………………….. 84
4.3. Nhóm giải pháp khác …………………………………………………………………………… 85
4.3.1. Từ phía Nhà Nước ………………………………………………………………………… 85
4.3.2. Về phía khách hàng ……………………………………………………………………… 88
KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 ……………………………………………………………………………. 90
PHẦN KẾT LUẬN ……………………………………………………………………………………… 91
TÀI LIỆU THAM KHẢO …………………………………………………………………………….. 92