MỤC LỤC
Lời mở đầu
Sự cần thiết của đề tài: …………………………………………….. 1
Mục tiêu của đề tài …………………………………………………. 2
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu …………………………….. 2
Phương pháp nghiên cứu ………………………………………… 2
Cấu trúc nội dung nghiên cứu …………………………………… 2
CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ……………. 4
1.1. TÍN DỤNG ………………………………………………………… 4
1.1.1. Khái niệm …………………………………………………………. 4
1.1.2. Phân loại tín dụng ………………………………………………. 4
1.1.2.1. Căn cứ theo mục đích ……………………………………….. 4
1.1.2.2. Căn cứ theo thời hạn cho vay ……………………………… 4
1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng ….. 5
1.1.2.4. Căn cứ vào phương pháp hoàn trả ……………………….. 5
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUY TRÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG …………… 5
1.2.1. Khái niệm …………………………………………………………. 5
1.2.2. Rủi ro tín dụng và quy trình quản lý rủi ro tín dụng …………………………………………………… 6
1.2.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng ………………………………………. 6
1.2.2.2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ……………………… 6
Nguyên nhân khách quan ………………………………………………… 6
Nguyên nhân chủ quan …………………………………………………… 7
1.2.2.3. Thiệt hại do rủi ro tín dụng …………………………………. 8
Đối với ngân hàng …………………………………………………………. 8
Đối với nền kinh tế – xã hội ……………………………………………… 8
1.2.2.4. Phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng ……………………… 9
Các dấu hiệu cảnh báo khoán tín dụng có vấn đề ……………………………… 9
Phương pháp xếp hạng và giám sát rủi ro danh mục tín dụng…………………..12
Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel I, Basel 2 …………………..13
Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel 1: …………………………………………….. 14
Tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 2: …………………………………………….. 15
Biện pháp phòng ngừa, khắc phục và xử lý đối với các nhóm dấu hiệu rủi ro: 17
1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO THEO MALAYSIA ………………… 21
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
2.1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM …….24
2.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ
VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2003-2007 VÀ 9 THÁNG ĐẦU NĂM
2008……………………………………………………………………………………………….. 25
2.2.1. Đánh giá môi trường hoạt động kinh doanh qua các năm ……………… 25
2.2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh: ………………………………………………. 28
2.2.2.1. Tài sản: ……………………………………………………………………… 28
2.2.2.2. Nguồn vốn: ……………………………………………………………….. 29
2.3. CƠ CẤU VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2005-2007 …….. 34
2.3.1 Cơ cấu tín dụng: ……………………………………………………………………. 35
2.3.2 Chất lượng tín dụng ……………………………………………………………… 37
2.3.2.1. Chất lượng tín dụng theo vùng kinh tế: ……………………………… 39
2.3.2.2. Chất lượng tín dụng theo quy mô: …………………………………….. 39
2.3.2.3. Chất lượng tín dụng theo ngành kinh tế: …………………………….. 39
2.3.3 Trích lập dự phòng rủi ro: ……………………………………………………….. 39
2.4. NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV: ……………. 40
2.4.1. Nguyên nhân khách quan: …………………………………………………….. 40
2.4.1.1. Nguyên nhân mang tính “lịch sử”: …………………………………….. 40
2.4.1.2. Cơ chế chính sách của nhà nước: ……………………………………. 41
2.4.1.3. Sự ảnh hưởng của môi trường kinh tế không ổn định: ……………………………………………. 41
2.4.1.4. Rủi ro tín dụng phát sinh từ quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế: ……………. 42
2.4.1.5. Các nguyên nhân bất khả kháng của thời tiết: ………………………………………………………… 42
2.4.1.6. Môi trường pháp lý chưa thuận lợi: ………………………………………………………………………. 43
2.4.1.7. Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập: ……………………………………………………………….. 44
2.4.2. Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn: ……………………………………………………………………….. 44
2.4.2.1. Khả năng quản lý kinh doanh kém: ………………………………………………………………………… 44
2.4.2.2. Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích: ………………………………………………. 45
2.4.2.3. Cung cấp thông tin lừa đảo: ………………………………………………………………………………….. 45
2.4.3. Nguyên nhân từ ngân hàng: ……………………………………………………………………………………… 46
2.4.3.1. Lòng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ: ………………………………………………………………… 46
2.4.3.2. Rủi ro phát sinh từ chính sách tín dụng của ngân hàng: …………………………………………….. 46
2.4.3.3. Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ: …………………………………………………………………………. 47
2.4.3.4. Thiếu sự kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: ………………………………………………………….. 47
2.4.3.5. Tốc độ tăng trưởng tín dụng: …………………………………………………………………………………. 48
2.5. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV …………………………………………. 48
2.5.1. Cơ cấu tổ chức tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng: ………………………………………… 48
2.5.2. Các văn bản chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng: …………………………………………. 48
2.5.3. Đánh giá chất lượng khoản vay và các quy định nhằm hạn chế rủi ro tín dụng: ………………… 49
2.5.4. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực quốc tế: …………………………………………. 51
CHƯƠNG 3: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV – GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV GIAI ĐOẠN
2006-2010
3.1.1. Mục tiêu, phương châm kinh doanh: ……………………………………………………………………….. 54
3.1.2. Nội dung các mục tiêu định hướng đối với các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu
giai đoạn 2006-2010: ……………………………………………………………………………………………………… 55
3.1.3. Các mục tiêu ưu tiên của BIDV: ……………………………………………………………………………… 56
3.2. NHỮNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG: ……………………………………………..
3.2.1. Hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và cơ cấu quản lý, giám sát rủi
ro tín dụng của Ngân hàng …………………………………………………………………. 57
3.2.1.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng: …………………………………………… 57
3.2.1.2 Cơ cấu giám sát và quản lý rủi ro tín dụng: ………………………………… 58
3.2.2. Xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng: ….. 59
3.2.3. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp: …………………………………………. 60
3.2.3.1. Cơ chế phân cấp ủy quyền: ………………………………………………………. 60
3.2.3.2 Xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của ngân hàng: …………… 60
3.2.3.3 Xây dựng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng: ………………… 61
3.2.3.4. Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng: ……………. 62
3.2.3.5 Tài sản đảm bảo tiền vay: ………………………………………………………….. 63
3.2.3.6. Đánh giá các rủi ro phát sinh đối với việc phát triển các loại hình sản phẩm
tín dụng mới: ………………………………………………………………………………………. 63
3.2.4. Xây dựng hệ thống các công cụ đo lường và định hạng rủi ro tín dụng: ……… 64
3.2.5. Quản lý, giám sát danh mục cho vay: ……………………………………………. 64
3.2.6. Trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro: …………………………………………… 65
3.2.7. Hệ thống thông tin tín quản trị rủi ro tín dụng: ………………………………… 65
3.2.8. Công nghệ, nguồn nhân lực trong công tác quản lý rủi ro tín dụng: ………. 66
3.3. Một số kiến nghị với các cơ quan hữu quan: …………………………………….. 67
3.3.1. Đối với Nhà nước: …………………………………………………………………….. 67
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước: ……………………………………………………… 68
KẾT LUẬN ……………………………………………………………………………………. 70